廣東省電子稅務(wù)局關(guān)聯(lián)申報(bào)操作流程是怎么樣的？

　　一、進(jìn)入系統(tǒng)方式

　　(一)利用搜索引擎

　　在百度等搜索引擎輸入“國家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局”后點(diǎn)擊“國家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局”進(jìn)入。

　　(二)輸入登錄地址

　　直接在瀏覽器地址欄錄入https://www.etax-gd.gov.cn/，進(jìn)入國家稅務(wù)總局廣東省電子稅務(wù)局界面。

　　二、進(jìn)入登錄界面

　　進(jìn)入電子稅務(wù)局界面后，需要進(jìn)入賬戶登錄界面，具體進(jìn)入方式為點(diǎn)擊右上角的“登錄”選項(xiàng)，如下圖：

　　三、使用賬戶登錄

　　可以選擇通過用戶名登錄、手機(jī)號碼登錄和證件號碼登錄三種形式進(jìn)入系統(tǒng)，以用戶名登錄為例，在“用戶名”、“密碼”分別填入登錄信息，點(diǎn)擊“登錄”，如下圖：

　　四、進(jìn)入辦稅界面

　　系統(tǒng)自動跳轉(zhuǎn)廣東省電子稅務(wù)局辦稅桌面，如下圖：

　　五、關(guān)聯(lián)申報(bào)正常報(bào)告的界面路徑

　　企業(yè)在報(bào)告期內(nèi)(即5月31日前)進(jìn)行關(guān)聯(lián)申報(bào)的正常報(bào)告時(shí)，路徑如下：

　　(一)選擇申報(bào)表

　　進(jìn)入辦稅桌面后，點(diǎn)擊頂層主欄目的“我要辦稅-稅費(fèi)申報(bào)及繳納-申報(bào)繳納-申報(bào)清冊--其他申報(bào)”，界面右側(cè)自動顯示“其他申報(bào)”的申報(bào)表格界面，下拉菜單至頁末，選擇“關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表”，點(diǎn)擊填寫申報(bào)表，如下圖：

　　(二)選擇申報(bào)方式

　　可以自由選擇“網(wǎng)頁填寫申報(bào)”或“離線PDF申報(bào)”，其中：“網(wǎng)頁填寫申報(bào)”為在線申報(bào)模式，在報(bào)表填報(bào)和報(bào)表上報(bào)兩個(gè)過程均需要聯(lián)網(wǎng);“離線PDF申報(bào)”為離線申報(bào)模式，在報(bào)表填報(bào)時(shí)不需要聯(lián)網(wǎng)，在報(bào)表上報(bào)時(shí)需要聯(lián)網(wǎng)。如下圖：

　　(三)網(wǎng)頁填寫申報(bào)示例

　　1.點(diǎn)擊網(wǎng)頁填寫申報(bào)“申報(bào)”，進(jìn)入網(wǎng)頁申報(bào)界面，如下圖：

　　2.系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)至《報(bào)告企業(yè)信息表》，納稅人根據(jù)實(shí)際情況填寫，填寫完畢后點(diǎn)擊右上角的“保存”按鈕，如下圖：

　　3.保存好報(bào)告企業(yè)信息表后，彈出企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表填報(bào)表單，根據(jù)實(shí)際需求勾選后，點(diǎn)擊“下一步”，如下圖：

　　提醒：企業(yè)在報(bào)告年度內(nèi)發(fā)生關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來的，除填報(bào)表G000000、表G100000、表G101000外，應(yīng)根據(jù)發(fā)生的交易類型據(jù)實(shí)選填表G102000—G108000，并同時(shí)填報(bào)表G109000及表G113010，如發(fā)生境外關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來的還需按要求填報(bào)表G112000。報(bào)告年度所屬期間有編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)需額外填報(bào)表G113020。

　　4.彈出《中華人民共和國企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表》以及相關(guān)附表，按企業(yè)實(shí)際情況填寫好所有應(yīng)填表格后，點(diǎn)擊“下一步”，如下圖：

　　5.確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊申報(bào)，即申報(bào)成功。

　　(四)離線PDF申報(bào)

　　1.點(diǎn)擊離線PDF申報(bào)“申報(bào)”，如下圖：

　　2.彈出下載界面，點(diǎn)擊“保存”，如下圖：

　　3.下載后打開文件，如下圖：

　　4.納稅人根據(jù)實(shí)際情況填寫完畢后，拉到PDF文件最下方，輸入納稅人登錄電子稅務(wù)局的密碼(注：納稅人數(shù)字簽名并非必須填報(bào)項(xiàng)，如果選擇了數(shù)字證書簽名，則無需輸入納稅人密碼，否則會報(bào)錯(cuò)導(dǎo)致無法提交)后，點(diǎn)擊“提交”即可完成關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來報(bào)告表填報(bào)，如下圖：

　　六、關(guān)聯(lián)申報(bào)更正界面路徑

　　更正報(bào)告是指報(bào)告期內(nèi)企業(yè)對已報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行更正，補(bǔ)充報(bào)告是指報(bào)告期后由于企業(yè)自查或主管稅務(wù)機(jī)關(guān)等發(fā)現(xiàn)以前年度報(bào)告有誤而更改的報(bào)告。企業(yè)在電子稅務(wù)局進(jìn)行更正報(bào)告或補(bǔ)充報(bào)告時(shí)，統(tǒng)一通過“申報(bào)更正2.0”模塊實(shí)現(xiàn)，路徑如下：

　　(一)進(jìn)入申報(bào)更正

　　進(jìn)入辦稅桌面后點(diǎn)擊“我要辦稅-稅費(fèi)申報(bào)及繳納-申報(bào)更正”，如下圖：

　　(二)點(diǎn)擊“申報(bào)更正2.0”

　　如下圖：

　　(三)選擇申報(bào)表

　　進(jìn)入申報(bào)更正界面后，選擇申報(bào)表種類“BDA0610922 《中華人民共和國企業(yè)年度關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)往來匯總表》”，選擇申報(bào)時(shí)間起止，點(diǎn)擊“查詢”，選擇需更正的記錄，點(diǎn)擊“更正申報(bào)”，如下圖：

　　(四)更正報(bào)告企業(yè)信息表

　　檢查并更正《報(bào)告企業(yè)信息表》的信息。注意：報(bào)告期內(nèi)進(jìn)行更正應(yīng)選填“更正報(bào)告”，報(bào)告期后更正應(yīng)選填“補(bǔ)充報(bào)告”。

　　(五)進(jìn)入數(shù)據(jù)填報(bào)

　　點(diǎn)擊《報(bào)告企業(yè)信息表》右上角的“保存”，進(jìn)入數(shù)據(jù)填報(bào)。溫馨提示：在線填報(bào)申報(bào)表格時(shí)，可以及時(shí)點(diǎn)擊“暫存”，以避免填報(bào)過程中數(shù)據(jù)丟失。目前電子稅務(wù)局關(guān)聯(lián)申報(bào)更正功能僅支持通過在線申報(bào)的關(guān)聯(lián)報(bào)告表的更正，暫不支持通過離線PDF申報(bào)的關(guān)聯(lián)報(bào)告表的更正。

　　(六)完成申報(bào)更正

　　填寫數(shù)據(jù)完畢后，點(diǎn)擊右上角的“保存”后，再點(diǎn)擊“申報(bào)”，頁面返回更正成功結(jié)果。

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廣東省電子稅務(wù)局關(guān)聯(lián)申報(bào)操作流程.docx